近年、税理士業界でも「AIを導入して業務効率化を図ろう」という動きが広がっています。
しかし実際には、「思ったほど効果が出ない」「スタッフが使いこなせず形骸化している」と悩む事務所も少なくありません。
なぜ同じAIを導入しても、成功する事務所とそうでない事務所が分かれてしまうのでしょうか。
その背景には、業務プロセスの整理不足や導入目的の不明確さ、スタッフ教育の欠如といった要因があります。
本記事では、「税理士がAIを活用できない原因」と「成果につなげるための解決策」を、事例を交えながら解説します。
AI時代に求められる税理士像を見据えつつ、実務で成果を出すための具体的なステップを整理しました。
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なぜ「AIを活用できない」と感じるのか
近年、生成AIやAI-OCRなどを導入する税理士事務所が増えています。
ところが「AIを入れたのに思ったほど効果が出ない」という声も後を絶ちません。
AI導入で効果が出ない背景
実務の現場では、以下のような悩みが頻繁に聞かれます。
- 業務が減らない
入力や仕訳などをAIに任せても、チェックや修正の手間が想定以上にかかる。 - スタッフが使わない
「操作が難しい」「セキュリティが不安」といった理由で現場に定着しない。 - 費用対効果が薄い
ライセンス料やシステム費用に対し、削減できた工数が限定的。
成功事例とのギャップ
一方で、「仕訳入力の80％を自動化した」「顧客への説明資料作成が大幅に効率化した」といった成功事例も数多く存在します。
同じAIを導入しているはずなのに、なぜ事務所によってここまで差が出てしまうのでしょうか。
次章では、税理士がAIをうまく活用できない典型的な原因を整理し、その後に具体的な解決策を解説していきます。
税理士業務におけるAIの得意・不得意
AIを導入したのに思ったような成果が出ない理由のひとつに、「AIに何を任せられるか」を正しく理解していない点があります。
詳しくは「税理士はAIに代替される？活用できる業務・できない業務と導入事例を解説」でも紹介していますが、AIには得意な領域と不得意な領域がはっきり存在します。
AIが得意な業務
- 会計ソフトやAI-OCRを用いた 入力・仕訳作業
- 領収書や請求書の 帳票処理
- 定型的な文書や説明資料の ドラフト作成
→ ルールが明確で、繰り返し処理できる業務に強みを発揮します。
AIが不得意な業務
- 節税や組織再編に関わる 経営判断
- 顧客との面談での 相談・助言
- 長期的な信頼を築くための コミュニケーション
- 事業承継やM&Aといった 複雑でデリケートな案件
→ 状況に応じた判断や人間関係が不可欠な領域は、現時点でAIには代替できません。
「AIが万能ではないから活用できない」という誤解は、正しくありません。
本当の原因は、AIの得意分野に絞って導入していない／人間にしかできない業務との役割分担ができていないことにあります。
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税理士がAIを活用できない原因（失敗要因）
同じAIを導入しても、成果が出る事務所と出ない事務所があります。
その差を生んでいるのは、AIそのものの性能ではなく、導入・運用の仕方です。
ここでは、税理士がAIをうまく活用できない典型的な原因を整理します。
業務プロセスを整理せず導入している
業務の棚卸しを行わずにAIを導入すると、効果が限定的になります。
「どの業務をAIに任せるのか」が曖昧なままでは、入力・チェック作業が二重に発生し、むしろ負担が増えてしまうケースも少なくありません。
導入目的が曖昧で「なんとなくDX」
「周囲が導入しているから」「最新技術だから」といった理由でAIを入れると、成果が測定できず形骸化します。
効率化を狙うのか、新しいサービスを作りたいのか、目的を明確化しない限り投資効果は見えにくいのです。
現場スタッフのリテラシー不足・抵抗感
AIツールを導入しても、実際に触れるスタッフが使いこなせなければ効果は出ません。
「操作が難しい」「間違いが怖い」といった抵抗感から、結局これまで通りの手作業に戻ってしまうこともあります。
セキュリティ不安や規制で利用制限が多い
生成AIは便利な一方で、情報漏えいリスクやコンプライアンス不安がつきまといます。
対策が整わないまま利用を制限してしまうと、AIの強みを活かせず「導入したのに使えない」という事態になります。
ベンダー任せで自社業務に最適化されていない
「おすすめだから」と言われるままに導入したツールが、自事務所の業務に合っていないケースも多いです。
業務フローに合わせて設計しなければ、せっかくのAIも効果を発揮できません。
活用できないのは「AIが無能だから」ではない
ここまでの原因から見えてくるのは、AIが使えないのではなく、導入・教育・体制の不備がボトルネックになっているということです。
次章では、これらの課題を解決し、AIを実務で成果に結びつけるためのステップを解説します。
解決策｜AIを成果につなげる5つのステップ
「AIを導入したのに効果が出ない」という状況を脱するには、正しいプロセスを踏むことが不可欠です。
ここでは、税理士事務所がAIを実務で成果につなげるための5つのステップを紹介します。
① 業務の棚卸しと優先順位付け
まずは業務全体を洗い出し、AIに任せられる領域と人間が担うべき領域を切り分けましょう。
特に 記帳・資料整理・入力作業など定型業務から着手すると、成果が見えやすくスタッフの納得感も得られます。
② スモールスタートで効果を検証
最初から全社導入を狙うより、小規模なトライアルで効果を検証するのが有効です。
一部の顧客案件や特定の業務に限定して導入し、数値で効果を把握したうえで全体展開に広げていきましょう。
③ スタッフ教育・AIリテラシー研修を導入
AIを定着させるには、現場の理解とスキルが欠かせません。
「研修なしでの導入」では、結局使われないままになるリスクが高いのです。
AIを正しく理解し、実務で成果を出すためのリテラシー研修は、導入効果を左右する決定的な要素といえます。
「AIを成果につなげるには正しい研修が必須です。当研究所の『生成AI研修プログラム』では、税理士事務所の実務に直結した研修を提供しています。
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④ セキュリティ体制と利用ルール整備
AI活用を進める上で、セキュリティへの不安は大きなハードルです。
機密情報の取り扱いや入力ルールを定めることで、現場スタッフも安心してAIを利用できるようになります。
⑤ 外部研修・専門サービスの活用
「自社だけで教育・運用を完結させる」のは難易度が高いもの。
外部の専門研修や伴走支援を取り入れることで、成功事務所のノウハウを取り込み、スムーズにAIを定着させることが可能です。
「AI導入を“形骸化”で終わらせないために、外部研修の活用は有効です。まずは資料をご覧ください。
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成功事例に学ぶAI活用の実際
「AIを導入しても成果が出ない」と感じる一方で、すでに大きな成果を上げている事務所も存在します。ここでは代表的な事例を紹介します。
PwC・デロイトの事例
大手会計事務所では、AI-OCRと生成AIを組み合わせることで大幅な効率化を実現しています。
- 膨大な証憑データをOCRで自動読み取り
- 生成AIによる仕訳提案・文書ドラフト化
その結果、工数を最大80％削減し、監査やコンサルティングといった付加価値業務へリソースを振り向けられるようになりました。
中小税理士事務所の事例
規模の小さな事務所でもAI活用の成果は出ています。
- 申告書のドラフト作成をAIで行い、確認・修正に専念
- 顧客への経営レポートを自動生成し、コミュニケーションに活用
限られた人員でも、業務のスピードと顧客満足度を両立させる事例が増えています。
成功している事務所の共通点
成果を出している事務所には共通点があります。
- 業務の標準化を先に行う
- 小規模導入で成果を検証
- 教育・研修を重視して全員が使える体制を整える
- 定着まで伴走支援を受けて継続的に改善
特に、研修や外部伴走支援の有無が成功と失敗を分ける決定的な要素になっています。
「導入したけれど誰も使わない」を避けるためには、知識と実務をつなぐ教育が欠かせません。
AI時代に税理士が発揮すべき強み
AIの進化によって「税理士はいらなくなるのでは？」という不安の声もあります。
しかし、実際にはAIでは代替できない領域が数多く存在します。むしろ、その領域こそ税理士が本来の力を発揮できる分野です。
傾聴・共感・信頼構築
顧客は単に正しい数字や申告書を求めているわけではありません。
「不安を聞いてもらいたい」「経営判断に寄り添ってほしい」という思いがあります。
こうした傾聴力・共感力・信頼関係の構築は、AIには決して代替できない人間ならではの価値です。
経営・事業承継・M&Aなど複雑領域
節税スキームの立案、組織再編や事業承継、M&Aの助言といった業務は、数字だけでなく経営者の思いや人間関係を踏まえた判断が求められます。
こうした複雑かつデリケートな業務はAIが苦手であり、税理士だからこそ担える役割です。
「人間にしかできない領域」へのシフト
定型業務をAIで効率化することは、税理士がより付加価値の高い領域に集中するための手段に過ぎません。
「AIに奪われる」のではなく、「AIを使って人間にしかできない業務へシフトする」――それがAI時代の税理士に求められる姿勢です。
まとめ｜税理士がAIを成果につなげるために必要なこと
税理士が「AIを活用できない」と感じるのは、ツールそのものの性能が原因ではありません。
真の問題は、導入の仕方や運用プロセスに課題があることです。
- 業務整理を行い、AIに任せられる領域を明確化する
- スモールスタートで導入効果を検証し、段階的に拡大する
- 教育・研修を通じて現場スタッフ全員が使える体制を作る
この3つを押さえることで、AIは単なる流行のツールではなく、事務所の仕組みに組み込まれた生産性向上の武器になります。
AIを成果につなげるかどうかは、「導入後にいかに定着させるか」にかかっています。
そのために欠かせないのが、正しい知識と実務をつなぐ研修です。
AIを“現場に根付かせて成果につなげる”ために、当研究所の研修プログラムをご活用ください。
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- Qなぜ税理士事務所では「AIを活用できない」と感じるケースが多いのですか？
- A
主な理由は、業務プロセスを整理しないまま導入していること、導入目的が曖昧なこと、そしてスタッフ教育不足です。AIそのものが無能なのではなく、運用体制の準備不足が原因です。
- Q税理士業務の中でAIが特に効果を発揮する分野は？
- A
入力・仕訳・帳票処理・定型的な文書作成など、ルールが明確で繰り返し処理できる領域です。逆に、顧客相談や経営判断など人間の判断が不可欠な領域はAIでは代替できません。
- QAI導入の失敗を避けるために最初に取り組むべきことは？
- A
業務の棚卸しです。どの業務がAIに適しているかを洗い出し、優先順位を付けて導入することで「導入したのに効果が出ない」という失敗を防げます。
- QAI導入を成功させた税理士事務所に共通するポイントは？
- A
成功している事務所は、業務標準化を行ったうえでスモールスタートを実施し、効果を数値で測定しています。また、研修や伴走支援によってスタッフ全員がAIを活用できる状態を作っています。
- QAIを成果につなげるために本当に研修は必要ですか？
- A
はい。AIは「導入すれば自動で成果が出る」わけではありません。スタッフが正しく理解し、日々の業務で使いこなせるようになるためには研修が不可欠です。当研究所では、実務に直結する生成AI研修プログラムを提供しています。
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